رجوع

يعلن عن صافي ربح قبل ضريبة الركيزة الثانية بقيمة 1,644.1 مليون ريال قطري عن الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026

20 أكتوبر 2026

أبرز المؤشّرات

• بلغ صافي الربح قبل تأثير ضريبة الركيزة الثانية 1,644.1 مليون ريال قطري، مدعومًا بأداء تشغيلي قوي.
• ارتفع صافي الدخل التشغيلي بنسبة 2.9% على أساس سنوي ليصل إلى 3,568.3 مليون ريال قطري.
• بلغ إجمالي الموجودات 183.6مليار ريال قطري، مسجّلًا انخفاضًا بنسبة 4.4% عن 30 سبتمبر 2025.
• بلغت القروض والسلف للعملاء باستثناء القبولات 100.7 مليار ريال قطري، بارتفاع بنسبة 6.3% عن 30 سبتمبر 2025.بلغت ودائع العملاء 83.1 مليار ريال قطري، مسجّلةً انخفاضًا بنسبة 3.0% عن 30 سبتمبر 2025.
• بلغت نسبة كفاية رأس المال 18.9%، مرتفعةً من 17.9%في 30 سبتمبر 2025.
• بلغ إجمالي حقوق الملكيّة 26.6 مليار ريال قطري، مسجّلًا انخفاضًا بنسبة 0.9% عن 30 سبتمبر 2025.
• تواصل المجموعة المحافظة على مركز قوي من حيث رأس المال والسيولة.

الدوحة، قطر، 20 أكتوبر 2026:

أعلن البنك التجاري (ش.م.ع.ق) ("البنك") وشركاته التابعة ("المجموعة") اليوم عن نتائجه الماليّة عن الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026.

أعلنت المجموعة عن صافي ربح قبل تأثير ضريبة الركيزة الثانية بقيمة 1,644.1 مليون ريال قطري عن الأشهر التسعة من 2026. وقد جاء التغيّر في الأرباح على أساس سنوي مدعومًا بالأداء التشغيلي القوي خلال الأشهر التسعة من 2026. وارتفع صافي الدخل التشغيلي بنسبة 2.9% على أساس سنوي ليصل إلى 3,568.3  مليون ريال قطري، مدفوعًا بارتفاع صافي دخل الفوائد. وقد قابل ذلك ارتفاع في صافي المخصّصات خلال الأشهر التسعة من 2026 نتيجة اتباع نهج أكثر توازنًا في تكوين مخصّصات القروض عبر كل ربع من أرباع السنة، إلى جانب زيادة المصاريف التشغيليّة مع مواصلة المجموعة الاستثمار في القدرات الرقمية، بما في ذلك الذكاء الاصطناعي، وفي كوادرها البشرية. كما تضمّنت النتائج خسارة مسجّلة بقيمة 46.5 مليون ريال قطري من بنك ألتِرناتيف بعد احتساب أثر تطبيق محاسبة التضخم المرتفع.

بلغ إجمالي ميزانية المجموعة 183.6 مليار ريال قطري كما في 30 سبتمبر 2026، مسجلاً انخفاضاً بنسبة 4.4% مقارنة بالفترة نفسها من العام السابق. وعلى الرغم من هذا الانخفاض الإجمالي، واصلت المجموعة تحقيق نمو في فئات الأصول الرئيسية، حيث سجلت القروض والسلف للعملاء والأوراق المالية الاستثمارية نمواً خلال الفترة

تواصل المجموعة التركيز على التنفيذ المنضبط من استراتيجيتها، التي أُُعلِن عنها في يناير 2026 للفترة الممتدة من عام 2026 وحتى نهاية عام 2030. وقد واصل قطاع الخدمات المصرفيّة للأفراد وإدارة الثروات تحقيق أداء قوي، مدعومًا بارتفاع دخل الرسوم، كما واصل تعزيز عروضه الاستشاريّة في مجال إدارة الثروات من خلال تطوير القدرات الرقميّة، بما يدعم زيادة التوسّع في شرائح العملاء من ذوي الملاءة المالية المرتفعة وعملاء الخدمات المصرفيّة الخاصة. أمّا في قطاع الخدمات المصرفيّة للشركات، فقد بقي نمو محفظة القروض انتقائيًا ومركزًا عل شرائح العملاء أصحاب العوائد الأعلى، مع مواصلة تعزيز فرص البيع المتقاطع. كما استمرّت المجموعة في تطوير عروضها الرقميّة وتوظيف تقنيات الذكاء الاصطناعي والأتمتة لتحسين تفاعل العملاء، وتقديم الخدمات، ورفع مستوى الإنتاجيّة.

 

وقد حققت الشركات الزميلة أداءً جيداً، فيما تواصل المجموعة العمل بشكل وثيق معها لتنفيذ استراتيجياتها. وقد شهد أداء بنك ألتِرناتيف التابع للمجموعة في تركيا، تحسّنًا على أساس سنوي على مستوى الربح التشغيلي، إلاّ أنّ النتائج لا تزال متأثرة بمحاسبة التضخم المرتفع، حيث تواصل المجموعة تطبيق المعيار المحاسبي الدولي رقم 29 (IAS 29)، بما أنّ تركيا لا تزال تُصنّف كاقتصاد يعاني من التضخّم المفرط.

 

عكست هذه النتائج نهجًا أكثر توازنًا في تكوين مخصّصات القروض بشكل متّسق على مدار العام، بدلًا من الممارسة السابقة المتمثلة في رصد مخصّصات أكبر بشكل ملحوظ في الربع الرابع. ويتماشى هذا النهج مع المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 9 والإدارة الرشيدة للمخاطر.

 

كما خصّصت المجموعة مبلغ 104.7 مليون ريال قطري لضريبة الركيزة الثانية من مشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي وتحويل الأرباح. ونتيجةً لذلك، بلغ صافي الربح بعد ضريبة الركيزة الثانية 1,539.4 مليون ريال قطري خلال الفترة.

 
البيئة الجيوسياسية الحالية

استمرت البيئة الجيوسياسية الإقليمية في التعرّض للتقلبات وحالة عدم اليقين  خلال الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026، ممّا أثر على مسارات التجارة البحريّة وإمدادات الطاقة الرئيسيّة. وفي ظل هذه الظروف، واصلت المجموعة عملياتها بمرونة، مدعومة بإطار الحوكمة الراسخ لديها، ومنصتها التشغيلية القويّة، واستثماراتها المستمرة في القدرات الرقميّة، بالإضافة إلى ترتيبات استمرارية الأعمال. وقد مكّنت هذه القدرات، إلى جانب التنسيق الوثيق مع الجهات الرقابيّة، المجموعة من الحفاظ على وصول سلس وآمن إلى الخدمات المصرفيّة لعملائها طوال هذه الفترة.

 

واصل النظام المصرفي القطري العمل من موقع قوة، مدعومًا بمستويات قوية من رأس المال والسيولة. كما ساهمت التدابير الاحترازيّة التي اتخذها مصرف قطر المركزي، بما في ذلك تعزيز تسهيلات السيولة والتأجيل المؤقت لعمليّات السداد الذي استفاد منه المقترضون المتضرّرون، في دعم انتظام عمل السوق والحفاظ على الاستقرار المالي.

وفي ظل الظروف التشغيلية الراهنة، واصلت المجموعة تركيزها على دعم عملائها، وتعزيز مستويات السيولة ورأس المال، مع المضي قدمًا في التنفيذ المنضبط لاستراتيجيتها التي تم الإعلان عنها في وقت سابق من هذا العام.

قال الشيخ عبدالله بن علي بن جبر آل ثاني، رئيس مجلس الإدارة:

"واصل البنك التجاري خلال الأشهر التسعة من عام 2026 التعامل مع بيئة تشغيلية صعبة معتمدًا على الانضباط والمرونة. ولا تزال المجموعة تستفيد من الحوكمة السليمة، الميزانية العمومية القوية، والإدارة الحكيمة للمخاطر ورأس المال. ومع مضيّنا قدمًا في تنفيذ استراتيجيّتنا للفترة 2026–2030، يبقى تركيزنا منصبًا على تعزيز متانة البنك بما يدعم تحقيق نمو مستدام ومربح، وتحقيق قيمة طويلة المدى لمساهمينا وعملائنا والاقتصاد ككل، انسجامًا مع رؤية قطر الوطنية 2030."

قال السيد عمر حسين الفردان، نائب رئيس مجلس الإدارة والعضو المنتدب:

"واصلنا إحراز تقدّم في تنفيذ استراتيجيتنا، مع التركيز على توطيد علاقاتنا مع العملاء وتعزيز أعمالنا الأساسيّة. ففي قطاع الخدمات المصرفيّة للأفراد وإدارة الثروات، من خلال إطلاق النسخة المطوّرة من برنامج )صدارة(. كما طوّرنا قدراتنا الرقميّة في مجال إدارة الثروات، وحصلنا على تقدير من جهات خارجية لتميّز أدائنا في إدارة الثروات وابتكاراتنا الرقميّة في مجال البطاقات والمدفوعات. أما في قطاع الخدمات المصرفية للشركات، فقد بقيت أولوياتنا منصبة على شرائح العملاء الأعلى عائداً وتوطيد علاقاتنا في مجال الخدمات المصرفيّة للمعاملات. كما حظينا بتكريم من وزارة العمل، حيث حصلنا على جائزة التميّز في تطوير المهارات القياديّة، تقديراً لالتزامنا بتنمية الكفاءات القطريّة وبناء القدرات القياديّة اللازمة للمضي قدماً في تنفيذ المرحلة التالية من استراتيجيتنا."

صرّح السيّد ستيفن موس، الرئيس التنفيذي للمجموعة، قائلًا:

"حقّقت المجموعة أداءً قوياً ومرناً خلال الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026، حيث ارتفع صافي الدخل التشغيلي بنسبة 2.9%، وبقي الربح التشغيلي مستقرًا إلى حد كبير. في حين تأثّر الربح المعلن عنه بزيادة المخصّصات، وزيادة المصاريف التشغيليّة، وانخفاض الإيرادات غير المتأتية من الفوائد. وبقيت أعمالنا المحلية قوية، ونمت القروض الأساسية، وعاد بنك ألترناتيف إلى الربحيّة التشغيليّة.

تظل أولوياتنا واضحة: تحقيق نمو منضبط، وإدارة حصيفة للمخاطر والتكاليف، والمضي قدماً نحو تحقيق مزيج أكثر توازنًا من الأرباح. وسنواصل تعزيز علاقاتنا الأساسيّة مع العملاء، والاستثمار في التكنولوجيا وتطوير عروضنا الموجّهة للعملاء، وذلك في إطار تنفيذنا لاستراتيجية الفترة 2026 – 2030".

المؤشرات الماليّة الرئيسيّة

أبرز المؤشرات للنتائج الماليّة للأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026:

 

الميزانيّة العموميّة: بلغ إجمالي الموجودات في 30 سبتمبر 2026 183.6 مليار ريال قطري، مسجّلًا انخفاضًا بنسبة 4.4% عن 30 سبتمبر 2025. ويُعزى هذا الانخفاض بشكلٍ أساسيٍ إلى تراجع الأرصدة المستحقة من البنوك، وهو ما قابله جزئيًا ارتفاع في القروض والسلف للعملاء وزيادة الأوراق المالية الاستثماريّة.

وارتفعت الأوراق الماليّة الاستثماريّة بنسبة 5.1% لتصل إلى 41.3 مليار ريال قطري، حيث استثمرت المجموعة في أوراق ماليّة عالية الجودة.

وبلغ صافي القروض والسلف للعملاء (باستثناء القبولات) 100.7 مليار ريال قطري، وهو ما يمثل نموًا بنسبة 6.3% عن 30 سبتمبر 2025.

انخفضت ودائع العملاء بنسبة 3.0% لتصل إلى 83.1 مليار ريال قطري. أمّا الودائع منخفضة التكلفة فارتفعت بنسبة 3.6% لتصل إلى  31.4مليار ريال قطري، وشكّلت 37.8% من إجمالي مزيج ودائع العملاء.

بيان الدخل

أعلنت المجموعة عن تحقيق صافي ربح موحّد بعد الضريبة بقيمة 1,539.4 مليون ريال قطري لفترة الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026. ويتضمن هذا المبلغ عبء ضريبة الركيزة الثانية لمشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي وتحويل الأرباح بقيمة 104.7 مليون ريال قطري، وخسارة مُسجّلة لبنك ألتِرناتيف قدرها    72.9 مليون ريال قطري بعد تطبيق محاسبة التضخم المرتفع.

ارتفع صافي دخل الفوائد بنسبة 10.2% فبلغ 2,800.1 مليون ريال قطري. كما انخفض صافي دخل الرسوم والعمولات بنسبة 5.8% لتصل إلى 692.5 مليون ريال قطري. عند استبعاد البنود غير المتكررة، سجل صافي دخل الرسوم والعمولات نمواً بنسبة 11.4% على أساس سنوي.

وارتفعت نسبة التكلفة إلى الدخل المعلنة للمجموعة إلى 32.3%، ويعود ذلك بشكل رئيسي إلى استمرار الاستثمار في القدرات الرقمية، بما في ذلك تقنيات الذكاء الاصطناعي، والاستثمار في الكوادر البشرية، بالإضافة إلى ارتفاع التكاليف المرتبطة ببنك ألترناتيف .

كما ارتفع إجمالي المخصّصات بنسبة 49.3% ليصل إلى 1,248.2 مليون ريال قطري. ويتضمّن ذلك مخصّصات محدًدة للقروض الإجمالية وخسائر الائتمان المتوقعة بقيمة 1,018.5 مليون ريال قطري. ويعكس ارتفاع مخصّصات القروض في الأرباع الثلاثة الأولى نهج المجموعة اعتبارًا من عام 2026 المتمثل في تكوين مخصّصات بشكلٍ مطّردٍ على مدار العام، بدلًا من تحميل الربع الرابع منه بمخصّصات أكبر. وبلغ صافي المخصّصات 979.8 مليون ريال قطري، مدعومًا بالمتحصّلات التي ارتفعت على أساس سنوي بنسبة 15.2% لتصل إلى 268.5 مليون ريال قطري.

وارتفعت حصّة المجموعة من نتائج الشركات الزميلة بنسبة 8.8% لتصل إلى 323.2 مليون ريال قطري.

نسب رأس المال: بلغت نسبة الشريحة الأولى من رأس المال الأساسي CET 1 للمجموعة 12.8% بتاريخ 30 سبتمبر 2026. أمّا نسبة كفاية رأس المال الإجماليّة فارتفعت إلى 18.9% في التاريخ نفسه. إنّ هذه النسب أعلى من المتطلّبات التنظيميّة الدنيا لمصرف قطر المركزي ومتطلبات بازل III.

ضريبة الركيزة الثانية من مشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي وتحويل الأرباح

تخضع المجموعة للحد الأدنى العالمي للضريبة التكميليّة بموجب التشريعات الضريبيّة للركيزة الثانية. وتنطبق الضريبة التكميلية على عمليّات المجموعة داخل دولة قطر.

قامت المجموعة بتسجيل ضريبة الركيزة الثانية من مشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي وتحويل الأرباح اعتبارًا من 1 يناير 2025، وذلك استنادًا إلى القواعد المعمول بها بموجب قواعد مكافحة تآكل الوعاء الضريبي العالمي للركيزة الثانية من مشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي وتحويل الأرباح. وتشمل هذه القواعد آليات عدة تهدف إلى ضمان احتفاظ المؤسّسات متعدّدة الجنسيات المؤهّلة بحد أدنى لمعدل الضريبة الفعلي بنسبة 15%، يتم احتسابه على أساس فائض الأرباح الخاضعة للضريبة في كلّ دولة تعمل فيها المجموعة. وبلغ الأثر الإضافي لهذه الضرائب الجديدة 104.7 مليون ريال قطري لفترة الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2026 (الأشهر التسعة المنتهية في 30 سبتمبر 2025: 169.9 مليون ريال قطري).

إنهاء برنامج الحوافز طويل الأجل وإدراج الأسهم كأسهم خزينة:

خلال هذا الربع، أتمت المجموعة إجراءات إنهاء برنامج الحوافز طويل الأجل للموظفين والترتيبات المرتبطة به. وأصبحت الأسهم التي تم شراؤها الآن مملوكة مباشرة للبنك كأسهم خزينة.

التصنيفات الائتمانيّة تؤكّد متانة المجموعة

أكدت وكالات التصنيف الائتماني الثلاث الكبرى تصنيفات المجموعة كما يلي:

• ستاندرد آند بورز: A-/ مستقر/A-2
• موديز: A3/مستقر/P-2
• فيتش: A/سلبي/F1

مصادر التمويل المتنوعة

واصلت المجموعة تنويع مصادر تمويلها والحفاظ على سيولة قويّة. وواصلت تركيزها على تأمين حلول تمويل تنافسية ومستدامة تتماشى مع أهدافها الاستراتيجيّة طويلة الأجل.

تعزيز الابتكار والمواهب والتميّز

واصل البنك التجاري تعزيز مكانته كمؤسّسة رائدة في مجالات الابتكار وتطوير المواهب والتميّز. ومن بين الجوائز التي حصل عليها البنك خلال الربع الثالث ما يلي:

• جائزة أفضل مبادرة في مجال الذكاء الاصطناعي والتعلّم الآلي – تحسين الحدود الائتمانية، من ذا ديجيتال بانكر.
• جائزة أفضل إطلاق لمنتج جديد لهذا العام في قطر حملة "ON US"، من ذا ديجيتال بانكر .
• جائزة أفضل منصة رقمية لإدارة الثروات في قطر من ذا ديجيتال بانكر.
• جائزة التميّز في تطوير المهارات القياديّة، من مبادرة "همة قطر".

نبذة عن البنك التجاري

تأسّس البنك التجاري في العام 1974 وكان أوّل بنك خاص في دولة قطر. ويُعدّ اليوم من ضمن المؤسّسات الماليّة الرائدة في قطر مع سجلٍ حافلٍ بالأرباح منذ تأسيسه. وهو ثاني أكبر بنك تقليدي في قطر. تواصل المجموعة اليوم أداء دورٍ محوريٍ في دفع الابتكار ورفع معايير الخدمة المصرفيّة في كافة أنحاء المنطقة، من خلال الاستثمار في التكنولوجيا الجديدة والتركيز القوي على العملاء والإدارة الحكيمة.

لمزيد من المعلومات، يرجى زيارة Investor Relations | Commercial Bank of Qatar

 

للاستفسارات المتعلّقة بالمستثمرين، يُرجى الاتصال بفريق علاقات المستثمرين لدى البنك التجاري عبر البريد الإلكتروني: ir@cbq.com.qa